Auditoría para determinar si el adicional n.° 01 y el plazo de culminación de la obra, se llevaba a cabo conforme a la normativa aplicable. Entidad auditada: gerencia subregional de Alto Amazonas.
Monto de la materia de control: S/ 5,445,330. Fecha de emisión del informe: 11/08/2023. Unidad orgánica que emite el informe: OCI – GER.SUBREGIONAL ALTO AMAZONAS YURIMAGUAS.
Situaciones adversas: Ejecución de partidas incluidas en el expediente de adicional de obra n. ° 01, sin pronunciamiento oportuno de la supervisión, pese a no existir resolución o documento equivalente de aprobación de la prestación adicional.
Esto generaría el riesgo de reconocer un pago en exceso ascendente a s/ 116 429.56. 2. El contratista comunica la culminación de la obra incluyendo la acreditación ratificatoria de la supervisión, cumpliendo con los plazos otorgados por la entidad y establecidos por la normativa vigente.
Todo pese a no haberse ejecutado las partidas en su totalidad, situación que generaría el riesgo de liberar al contratista de la aplicación de penalidad por mora, en perjuicio de la entidad por un monto ascendente a s/ 116 246.58.